ISA계좌란 무엇일까?_이것만 보면_ISA 총정리!
안녕하세요, 오늘은 ISA에 대하여 포스팅해 보겠습니다.
대한민국 국민이라면 납세의 의무가 존재합니다.
하지만 세금은 언제나 부담스럽기 마련입니다..
따라서 우리는 항상 절세 혜택을 받기 위해 노력합니다.
그 방법 중 하나인 ISA계좌에 대해 소개해보려 합니다.
ISA 계좌란? (개인종합자산관리계좌)
Individual Savings Account
<ISA : 개념>
기존에는 예금, 펀드, 파생결합증권 등 각각의 금융상품을 각각 다른 계좌에서 관리했습니다.
따라서 종합적으로 관리하기가 힘들었는데요!
ISA계좌는 하나의 계좌에 다양한 상품을 투자할 수 있고,
투자 결과에 따라 발생한 순이익에 대해 세제 혜택을 제공합니다!
정리하자면, ISA 계좌란 개인종합자산관리계좌로,
예금+편드+파생결합증권 상품을 하나의 계좌에서 운용하는 금융상품입니다!
<ISA : 왜 생겨났을까?>
개인이 투자를 많이할 수록 경기는 활성화됩니다.
따라서 정부에서 개인의 투자를 활성화하기 위해 ISA제도를 만들었고,
개인의 투자를 확보하기 위해 세제 혜택까지 적용하였습니다.
기존 이자소득세나 배당소득세의 세율은 15.4%(지방세 포함)인데요!
하지만, ISA계좌를 통하여 수익이 났다면 9.9%(지방세)만 납부하면 됩니다!
(+ ISA계좌를 이용하면 9.9%의 일부는 추가적으로 비과세 처리를 해줍니다.)
아래에서 자세히 설명하겠지만,
만약 손실이 발생한다면 손실 부분을 제외하고 순수익에 대해서만 세금을 부과합니다!
ISA 종류
: 상품 유형
<일임형>
- 가입자가 모델포트폴리오 선택 가입 후 증권사 등이 권리를 일임받아 운용합니다.
ㄴ일이 너무 바쁘거나 투자에 대해 아예 모르는 사람들이 주로 투자하는 유형입니다!
<신탁형>
- 가입자, 즉 투자자가 직접 운용하며, 예금이 주요 투자상품입니다.
ㄴ내가 직접 포트폴리오를 구성해 상품을 정하는 방식입니다.
ㄴ은행&증권사에서 계좌를 개설하고 투자할 예금 상품을 선택합니다!
<중개형>
- 가입자, 즉 투자자가 직접 운용하며, 상장주식이 주요 투자상품입니다.
ㄴ21년부터 시행된 상품으로, 개인이 국내 상장된 주식도 매수할 수 있는 상품인데요!
(증권사 앱에서 거래하는 것과 같이 상품을 사고팔 수 있습니다~)
ㄴ예금&ETF만 가능했던 과거와 달리 중개형 상품이 나오고 ISA 가입률이 급증하였습니다~!
이렇듯, ISA 운용 방법은 크게 세 가지가 존재하는데요!
1인 1 계좌 원칙이므로 본인의 투자성향에 맞는 상품을 선택하는 것이 좋습니다~
ISA 장점 및 혜택 정리
최근 ISA 납입한도 및 비과세 한도가 증가하며 더욱 인기를 얻고 있는데요!
아래에서 장점에 대해 자세히 설명해 보겠습니다~
<소득세 감면 혜택 & 비과세 혜택(500만 원)>
ISA의 가장 큰 장점은 뭐니 뭐니 해도 비과세+세금 감면 혜택입니다!!
사실 이 점 때문에 ISA에 가입한다고 보아도 무방할 정도인데요~
간단하게 정리하자면,
소득 500만 원까지 비과세가 진행되기에 500만 원 이하의 수익을 얻게 된다면 소득세는 0원입니다.
반대로 500만 원 이상의 수익을 얻게 된다면 초과분에 대해서만 9.9%의 세금만 납부하면 됩니다!
<손익 통산>
일반 계좌의 경우 모든 수익에 과세를 진행합니다.
가령 펀드에서 300만 원을 손해 보고 예금과 주식에서 600만 원의 수익을 얻었다면,
600만 원의 전체에 대해 15.4%의 과세가 진행됩니다.
(수익과 손실의 상계가 이루어지지 않습니다)
하지만 ISA의 경우 손익 상계가 이루어져 순수익에 대해서만 과세가 이루어집니다.
따라서 위와 같은 상황이라면 300만 원의 금액에 대해서만 과세가 이루어지는데,
만약 상향된 비과세액을 적용(300->500)한다면 실제 납부하는 세금은 0원이 됩니다.
마치며
이렇듯 절세 효과가 강한 ISA 계좌를 활용하면,
만약 투자에서 손해를 보더라도 세금으로 일정비율 손해분을 메꿀 수 있습니다.
물론 ISA계좌의 단점으로,
- 3년 만기 필수
(중도 해지 시 세제 혜택 無)
- 해외 주식 불가
- 수수료
사실 세제 혜택을 따져본다면 수수료는 큰 단점은 아닙니다.
하지만 여윳돈이 부족하거나 포트폴리오 구성이 해외 자산일 경우,
ISA 계좌 개설이 비효율적일 수 있으니 신중하게 선택하여야 합니다.
오늘은 ISA 계좌에 대해 알아보았습니다.
읽어주셔서 감사합니다!